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E-Rechnung Zentrale

BR-Z-08

Nullsatz (Z): Bemessungsgrundlage (BT-116) stimmt nicht

Die Bemessungsgrundlage der Z-Aufschlüsselung entspricht nicht der Summe aller Z-Positionen, Z-Zuschläge und Z-Nachlässe.

Regelwerk
EN 16931 (CEN)
Stufe
Fehler
Betroffene Felder
BT-92, BT-95, BT-99, BT-102, BT-116, BT-118, BT-131, BT-151, BG-23
Originaltext der Meldung
[BR-Z-08]-In a VAT breakdown (BG-23) where VAT category code (BT-118) is "Zero rated" the VAT category taxable amount (BT-116) shall equal the sum of Invoice line net amount (BT-131) minus the sum of Document level allowance amounts (BT-92) plus the sum of Document level charge amounts (BT-99) where the VAT category codes (BT-151, BT-95, BT-102) are "Zero rated".

Was bedeutet BR-Z-08?

In der Aufschlüsselung mit Kategorie Z muss die Bemessungsgrundlage (BT-116) genau so hoch sein wie: Summe der Nettobeträge aller Z-Positionen (BT-131) plus Z-Zuschläge (BT-99) minus Z-Nachlässe (BT-92) auf Belegebene.

In UBL wird exakt verglichen, in CII lässt die Prüfung eine Abweichung von unter 1 Einheit zu. Typische Ursachen sind vergessene Rabatte oder Rundungen auf Positionsebene, die in der Summe nicht nachgezogen werden. Ort: UBL cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount, CII ram:ApplicableHeaderTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax/ram:BasisAmount.

Typische Ursachen

  • Ein Rabatt auf Belegebene wurde in der Aufschlüsselung nicht abgezogen.
  • Positionsbeträge sind mit mehr als zwei Nachkommastellen gerundet.
  • Eine Position ist versehentlich einer anderen Kategorie zugeordnet.

So beheben Sie den Fehler

  1. Summieren Sie die Nettobeträge aller Positionen mit Kategorie Z.
  2. Addieren Sie Z-Zuschläge und ziehen Sie Z-Nachlässe auf Belegebene ab.
  3. Tragen Sie das Ergebnis als Bemessungsgrundlage der Z-Gruppe ein.
  4. Neu validieren.
Wo die Regel prüft (XPath)
UBL
/*/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory[normalize-space(cbc:ID) = 'Z'][cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']
CII
//ram:ApplicableHeaderTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax/ram:CategoryCode[. = 'Z']

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