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E-Rechnung Zentrale

BR-O-09

Nicht steuerbar (O): Steuerbetrag (BT-117) ist nicht 0

Der Steuerbetrag einer Umsatzsteueraufschlüsselung mit Kategorie O muss 0 sein.

Regelwerk
EN 16931 (CEN)
Stufe
Fehler
Betroffene Felder
BT-117, BT-118, BG-23
Originaltext der Meldung
[BR-O-09]-The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Not subject to VAT" shall be 0 (zero).

Was bedeutet BR-O-09?

Für nicht steuerbare Umsätze entsteht keine Umsatzsteuer. Der Steuerbetrag der O-Aufschlüsselung (BT-117) muss deshalb 0 sein. Jeder andere Wert widerspricht der Kategorie.

Ort: UBL cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount, CII ram:ApplicableHeaderTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax/ram:CalculatedAmount.

Ein abweichender Steuerbetrag hat meist dieselbe Ursache wie ein falscher Satz: Die Software rechnet nach einem Standardschlüssel. Prüfen Sie den Steuerschlüssel der betroffenen Positionen, entfernen Sie den Steuersatz aus der O-Aufschlüsselung und ergänzen Sie einen Befreiungsgrund wie VATEX-EU-O.

Typische Ursachen

  • Steuer mit Standardsatz berechnet.
  • Betrag aus anderer Gruppe übernommen.

So beheben Sie den Fehler

  1. Steuerbetrag der O-Gruppe auf 0.00 setzen.
  2. Summen neu berechnen und validieren.
Wo die Regel prüft (XPath)
UBL
/*/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory[normalize-space(cbc:ID) = 'O'][cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']
CII
//rsm:SupplyChainTradeTransaction/ram:ApplicableHeaderTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax[ram:CategoryCode = 'O'][upper-case(ram:TypeCode) = 'VAT']

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