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E-Rechnung Zentrale

BR-S-06

Nachlass mit Normalsatz (S) ohne Steuersatz größer 0 (BT-96)

Ein Nachlass auf Belegebene mit Kategorie S hat keinen positiven Steuersatz in BT-96.

Regelwerk
EN 16931 (CEN)
Stufe
Fehler
Betroffene Felder
BT-95, BT-96, BG-20
Originaltext der Meldung
[BR-S-06]-In a Document level allowance (BG-20) where the Document level allowance VAT category code (BT-95) is "Standard rated" the Document level allowance VAT rate (BT-96) shall be greater than zero.

Was bedeutet BR-S-06?

Auch Nachlässe auf Belegebene (BG-20) brauchen einen Steuersatz, damit der Empfänger weiß, welche Bemessungsgrundlage sie mindern. Ist der Nachlass mit S gekennzeichnet, muss der Steuersatz des Nachlasses (BT-96) größer als null sein.

Gewähren Sie einen Rabatt auf eine Rechnung mit 19 %- und 7 %-Positionen, müssen Sie ihn in der Regel auf zwei Nachlässe aufteilen – einen mit 19 % und einen mit 7 %. Der Satz steht in UBL unter cac:AllowanceCharge/cac:TaxCategory/cbc:Percent, in CII unter ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge/ram:CategoryTradeTax/ram:RateApplicablePercent.

Typische Ursachen

  • Der Gesamtrabatt wird ohne Steuersatz exportiert.
  • Für den Rabatt wurde 0 % hinterlegt, obwohl die rabattierten Positionen 19 % tragen.

So beheben Sie den Fehler

  1. Beim Nachlass den Satz eintragen (19 oder 7).
  2. Bei gemischten Steuersätzen den Rabatt je Satz aufteilen.
  3. Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) nachrechnen und neu validieren.
Wo die Regel prüft (XPath)
UBL
cac:AllowanceCharge[cbc:ChargeIndicator=false()]/cac:TaxCategory[normalize-space(cbc:ID)='S'][cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']
CII
//ram:SpecifiedTradeAllowanceCharge[ram:ChargeIndicator/udt:Indicator=false()]/ram:CategoryTradeTax[ram:CategoryCode = 'S'][upper-case(ram:TypeCode) = 'VAT']

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